절세와 노후 준비를 동시에 잡기 위한 대표 금융상품이 바로 연금저축과 IRP(개인형 퇴직연금)입니다. 하지만 둘 다 개설 가능한 상황에서 “어디에 먼저, 더 많이 넣어야 할까?”는 많은 투자자들의 고민입니다.
이번 글에서는 2025년 기준으로 연금저축과 IRP를 항목별로 비교하고, 투자 성향과 직업군별로 어떤 선택이 유리한지 알려드립니다.
1. 연금저축과 IRP 세액공제 한도 비교
| 항목 | 연금저축 | IRP |
|---|---|---|
| 세액공제 한도 | 400만 원 | 700만 원 (연금저축 포함) |
| 추가 납입 가능 | O (비공제분은 과세) | O (비공제분도 적립 가능) |
전략: 세액공제를 극대화하려면 연금저축 400만 원 -> IRP 300만 원 순서로 납입하는 것이 유리합니다.
2. 자금 유연성
- 연금저축: 중도 해지 시 소득세 + 기타소득세 16.5% 부과 (단, IRP보다 조건이 완화)
- IRP: 퇴직금 수령 목적 계좌로 설계돼 중도 인출이 매우 제한적
결론: 유연성은 연금저축이 우위입니다. 예기치 않은 상황에서 자금 활용을 고려하면 연금저축이 더 적합합니다.
3. 투자 상품 다양성
- 연금저축펀드: ETF, 펀드, 채권, 예금 등 자유로운 구성 가능
- IRP: 금융사마다 차이가 있으며, 일부 자산은 안정형(예금 등) 의무 편입 필요
결론: 투자 유연성 측면에서도 연금저축펀드가 더 자유롭고 공격적인 운용 가능
4. 퇴직금 연계 여부
- IRP: 퇴직 시 퇴직금을 수령받아 운용할 수 있는 유일한 계좌
- 연금저축: 퇴직금 이체 불가
결론: 퇴직을 앞두고 있다면 IRP가 필수입니다. 퇴직금을 절세하면서 장기 운용하려면 IRP 활용이 핵심입니다.
5. 직업별 추천 전략
- 직장인: 연금저축 + IRP 병행 / IRP에 퇴직금 이체 준비
- 자영업자: IRP보다는 연금저축 중심 운용 추천 (퇴직금 없음)
- 프리랜서: 자금 유연성 중요 -> 연금저축 우선
- 퇴직예정자: IRP 계좌 미리 개설 후 퇴직금 수령 설계
6. 최종 추천 전략
다음과 같은 전략으로 접근하는 것이 가장 합리적입니다:
- 세액공제 최대화: 연금저축 400만 원 -> IRP 300만 원 납입
- 운용의 자유로움 중시: 연금저축 비중 확대
- 퇴직금 운용 고려: IRP에 집중
TIP: 두 계좌를 병행 운영하되, 목적과 세금 구조를 정확히 이해하고 전략적으로 접근하세요.
마무리
연금저축과 IRP는 상호 보완적인 관계입니다. 어느 하나가 무조건 더 좋다기보다, 자신의 상황, 수입 구조, 은퇴 시기에 따라 전략적으로 선택하는 것이 중요합니다.
2025년에는 세액공제 혜택을 최대한 활용하고, 장기 투자와 리스크 관리를 위한 연금 포트폴리오 설계를 시작해보세요.
다음 글에서는 “세액공제 환급금 계산 방법과 주의사항 (2025년 최신)”을 자세히 안내드릴 예정입니다.